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固定市政税错误,确保积极结果

市政税案例研究 |俄亥俄州注册会计师事务所
很少有事情能让会计师像有机会代表我们的客户存钱、找钱或调查钱的下落一样激动。请继续阅读以了解为什么这个特殊案例让我们的州和地方税务专业人士兴奋地进行了一些调查。

如今,为了您的职业生涯而旅行(有时是很远的距离)并不少见。专业人士将家庭办公室用作主要工作空间的情况也越来越普遍。但是,无论您是每天长途通勤、在家远程办公还是每个月多次乘坐飞机穿越全国,请务必检查您的 W-2 以确定从您的薪水中预扣的市政税是否正确。您可能会惊讶地发现忽略这个特定的订单项是多么容易。

背景故事

几年前,一对夫妻团队在离开一家当地公司后,向 Rea & Associates 寻求税务援助。她是一名律师,他的职业生涯是牙医。在和二人交谈并了解了他们的一些情况后,我们发现,由于工作的需要,她不仅经常在全国各地旅行;但当她回到俄亥俄州时,她正在位于克利夫兰郊外一个小镇的家庭办公室为客户提供服务。他们的故事并不少见。直到我们仔细查看了妻子的 W-2,我们才开始质疑这些数字。

问题

尽管妻子要么在家工作,要么作为律师前往全国各地的各个城市,但她的 W-2 证明克利夫兰市对她的全部工资进行了预扣税。

这对我们来说没有意义。

自然,我们不得不问……在她 W-2 上报告的近 200,000 美元中,在克利夫兰/从克利夫兰实际进行了多少工作?她的回答是一个响亮的“零”。

当被问及为什么克利夫兰要对她的工资预扣税时,她大胆猜测是因为她工作的会计师事务所总部位于克利夫兰。而且因为她在四大公司工作,她从没想过要质疑这个问题。

投注

如果我们是正确的,并且我们的客户确实没有欠克利夫兰市预扣的市政税,我们可以要求将过去三年支付的税款退还给我们的客户。退款可能很大。

解决方案

很少有事情能让会计师像有机会代表我们的客户存钱、找钱或调查钱的下落一样激动。我们准备好了。此过程的第一步是与我们客户的雇主交谈,以确认她确实没有在克利夫兰工作。接下来,我们需要向克利夫兰市提交一份由客户雇主签署的申请以澄清情况。球现在在他们的球场上。 (去骑士!)

胜利

尽管我们确信我们的客户不需要向克利夫兰缴纳市政税,并且我们提出了强有力的论据来加强我们的立场,但我们的客户仍然持怀疑态度。直到将近四个月过去了,她才在邮件中收到了一张价值 13,000 美元的退款支票,这让她深信不疑。

此案已结案,我们的客户名列前茅。她收到的金额相当于三年内错误地支付给克利夫兰的税款。

课程

了解我的客户是我工作中最好的事情之一,也是我们公司与竞争对手不同的方式之一。与我们每天共事的企业主和专业人士对我们来说不仅仅是美元符号。他们是真实的人,有着真实的故事,面临着真正的挑战,我发现当你真正对这个人感兴趣时,你就会发现更多的机会来帮助这个人取得成功。上面解释的场景只是另一个例子。如果我没有对妻子的职业感兴趣,我永远不会发现这个宝贵的机会。

此外,在这个案例研究中还有一个非常实用的教训。始终查看您的 W-2 上的市政税预扣,以确保收取您的税款的城市与您全年工作的城市是同一个城市。如果没有,请致电州和地方税务专家,看看您是否应该深入挖掘。

向州和地方税务团队发送电子邮件 在 Rea & Associates 了解有关市政税问题的更多信息或确定您是否支付了过多费用。

By 凯西·拉莫妮卡 (Cleveland office)

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更新时间:2020 年 9 月 28 日