时机就是一切:现在是开设安全港 401(k) 退休账户的时候了

很难相信,但我们很快就会接近 2021 年底。如果您一直推迟为您的企业建立安全港 401(k),那么现在是采取行动的好时机,因为关于安全港和简单的 IRA 方法。

湖边或池塘边的红色椅子,俄亥俄州注册会计师事务所

首先,建立安全港 401(k) 计划的截止日期发生在 10 月 1 日。

其次,对于目前赞助 SIMPLE IRA 计划的公司来说,另一个截止日期即将到来。 11月1日 是需要为打算从 SIMPLE IRA 计划转向安全港 401(k) 计划的客户分发通知的日期。然而,同样重要的是要注意 SIMPLE IRA 计划有一个排他性规则,所以一旦它们在下一年开始,它们必须保持到明年年初。 

为什么要从简单的 IRA 转换为安全港 401(k) 计划?

  • 业主和家庭成员的更高延期限额.平均而言,您每年最多可以向安全港 401(k) 帐户多供款 7,000 美元。
  • 罗斯 401(k) 使用 Roth 401(k) 选项,参与者在纳税后贡献,因此分配将是 免税 在退休。使用简单的 IRA 计划,除了税前延期别无选择。作为额外的奖励,对于 Roth 401(k),在 72 岁时没有最低分配要求。
  • 成本.如果您有一个已经实施多年的简单 IRA 计划,并且您能够获取大量资产并将它们转入新的 401(k) 计划,则在许多情况下您可以显着降低投资费用. 
  • 退休计划泄漏. SIMPLE IRA 计划在分配方面没有任何限制。员工可以在存款到账后的第二天直接取款,包括公司的匹配供款。 401(k) 计划可以限制员工取钱的方式和时间。即使 401(k) 计划允许贷款,参与者也必须将钱还给计划。这可确保退休计划按预期进行——帮助为退休储蓄。贷款和困难提款都是雇主可以选择提供的 401(k) 计划的可选功能。
  • 利润分享贡献:简单的 IRA 计划不允许所有者在年底进行可自由支配的利润分享贡献。通过 401k 计划,我们可以根据员工年龄和薪酬设计有利的可自由支配的利润分享分配。

从简单的 IRA 计划转换到安全港 401(k) 计划很容易实现。 401(k) 提供了更多的灵活性和选择,这可能是它们也有更高的缴费率和余额的原因。使用 SIMPLE IRA 计划,雇主不能提供另一个退休计划,也不能提供除所需的非选择性或匹配供款之外的供款。

如果您有想要讨论的客户,请联系我们的成员 我们的 Rea 退休计划服务团队.我们很高兴为您提供对您当前计划的免费分析,并讨论最适合您的选择。

By: Paul McEwan, 注册会计师、MTax、AIFA (新费城办公室)